為有效防范、及時(shí)控制和化解淮河能源（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”或“上市公司”）及所屬控股子公司在控股股東淮南礦業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“淮南礦業(yè)”）控股的淮南礦業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“財(cái)務(wù)公司”）存款的風(fēng)險(xiǎn)，保證資金的獨(dú)立性、安全性、流動(dòng)性、盈利性，根據(jù)《公司與淮南礦業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司關(guān)聯(lián)交易的資金風(fēng)險(xiǎn)防范制度》等有關(guān)文件規(guī)定，公司對(duì)財(cái)務(wù)公司進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，具體情況如下：

　　財(cái)務(wù)公司是經(jīng)原中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)淮南礦業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司開(kāi)業(yè)的批復(fù)》（銀監(jiān)復(fù)〔2007〕353號(hào)）批準(zhǔn)，于2007年9月由淮南礦業(yè)投資設(shè)立的非銀行金融機(jī)構(gòu)，注冊(cè)資本30,000萬(wàn)元。2008年8月，財(cái)務(wù)公司增加注冊(cè)資本 70,000萬(wàn)元，變更后的注冊(cè)資本為100,000萬(wàn)元，其中：淮南礦業(yè)出資91,500萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的91.50%；淮南東辰集團(tuán)有限責(zé)任公司出資5,000萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的5.00%；淮南東華置業(yè)發(fā)展有限公司出資 3,500萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的 3.50%。2013年 5月，財(cái)務(wù)公司增加注冊(cè)資本100,000萬(wàn)元，變更后的注冊(cè)資本為200,000萬(wàn)元，其中：淮南礦業(yè)出資183,000萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的91.50%；淮南東辰集團(tuán)有限責(zé)任公司出資10,000萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的5.00%；淮南東華實(shí)業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司出資7,000萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的3.50%。2015年12月，經(jīng)批準(zhǔn)淮南東辰集團(tuán)有限責(zé)任公司、淮南東華實(shí)業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司將其所持股份全部轉(zhuǎn)讓給淮南礦業(yè)集團(tuán)電力有限責(zé)任公司；至 2015年末，淮南礦業(yè)集團(tuán)電力有限責(zé)任公司（2021年2月8日工商登記名稱(chēng)變更為“淮河能源電力集團(tuán)有限責(zé)任公司”）持股比例為8.50%。

　　財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)地點(diǎn)：安徽省淮南市田家庵區(qū)洞山東路上東錦城商業(yè)街21棟18號(hào)；法定代表人：王廣磊。

　　財(cái)務(wù)公司主要業(yè)務(wù)有：吸收成員單位存款；辦理成員單位貸款；辦理成員單位票據(jù)貼現(xiàn)；辦理成員單位資金結(jié)算與收付；提供成員單位委托貸款、債券承銷(xiāo)、非融資性保函、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、信用鑒證及咨詢(xún)代理業(yè)務(wù)；從事同業(yè)拆借；辦理成員單位票據(jù)承兌；辦理成員單位產(chǎn)品買(mǎi)方信貸；從事固定收益類(lèi)有價(jià)證券投資等。

　　財(cái)務(wù)公司法人治理結(jié)構(gòu)健全，經(jīng)營(yíng)管理科學(xué)規(guī)范。財(cái)務(wù)公司法人治理結(jié)構(gòu)為股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)層。董事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、投資決策委員會(huì)、薪酬委員會(huì)、信息科技委員會(huì)和董事會(huì)秘書(shū)處。財(cái)務(wù)公司總經(jīng)理及其經(jīng)營(yíng)班子對(duì)財(cái)務(wù)公司行使經(jīng)營(yíng)權(quán)，下設(shè)信貸審批管理委員會(huì)、資金運(yùn)營(yíng)管理小組，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展以及相互監(jiān)督、相互牽制的要求設(shè)有會(huì)計(jì)結(jié)算部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、信貸經(jīng)營(yíng)部、綜合管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、業(yè)務(wù)稽核部和投資管理部、

　　信息管理部等八個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)，構(gòu)建了前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)分離的三道工作程序和風(fēng)險(xiǎn)防控體系。財(cái)務(wù)公司組織架構(gòu)圖如下：

　　財(cái)務(wù)公司制定《全面風(fēng)險(xiǎn)防控工作實(shí)施方案（試行）》，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)防控體系，完善“清單+閉環(huán)”機(jī)制，將加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)、規(guī)范經(jīng)營(yíng)、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)放在各項(xiàng)工作的首位，培養(yǎng)員工具有良好職業(yè)道德與專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，增強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，通過(guò)加強(qiáng)和完善風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部稽核、教育培訓(xùn)、考核和激勵(lì)機(jī)制等各項(xiàng)制度，全面完善財(cái)務(wù)公司內(nèi)部控制制度。

　　財(cái)務(wù)公司制定《淮南礦業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn)》等制度，明確劃分相關(guān)部門(mén)、崗位之間的職責(zé)，在部門(mén)和崗位之間建立職責(zé)分離、相互制約的機(jī)制。財(cái)務(wù)公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層、審計(jì)委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)在實(shí)施內(nèi)部控制時(shí)明確各自職責(zé)，各部門(mén)對(duì)所從事的各種業(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)建立了事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和實(shí)時(shí)糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。健全“1+1+1+（1）+N”全面風(fēng)險(xiǎn)防控體系，建立公司風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)，按照高中低三類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，梳理建立《全面風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別手冊(cè)》和《重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別手冊(cè)》，并制定針對(duì)性防控措施，動(dòng)態(tài)跟蹤管控，建立月調(diào)度季點(diǎn)評(píng)機(jī)制，研究部署風(fēng)險(xiǎn)隱患防控工作。

　　財(cái)務(wù)公司根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)規(guī)章制度，制定了《淮南礦業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司資金管理辦法》《淮南礦業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》《淮南礦業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司成員單位結(jié)算賬戶(hù)及內(nèi)部賬戶(hù)管理辦法》《淮南礦業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司信貸管理辦法》等業(yè)務(wù)管理辦法、操作流程，有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

　　財(cái)務(wù)公司制定《淮南礦業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司資金管理辦法》，計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)公司的資金計(jì)劃、調(diào)度管理，會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)資金調(diào)撥的賬務(wù)處理。通過(guò)制定和實(shí)施資金計(jì)劃管理、同業(yè)資金管理等制度，保證公司資金的安全性、流動(dòng)性和效益性。

　　財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格遵循平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則保障成員單位資金的存放和支付安全，維護(hù)其合法權(quán)益。

　　成員單位在財(cái)務(wù)公司開(kāi)設(shè)結(jié)算賬戶(hù)，通過(guò)登錄財(cái)務(wù)公司資金結(jié)算平臺(tái)網(wǎng)上提交指令及通過(guò)向財(cái)務(wù)公司提交書(shū)面指令實(shí)現(xiàn)資金結(jié)算，在保證數(shù)據(jù)安全性的前提下，嚴(yán)格保障結(jié)算的安全、快捷、準(zhǔn)確、通暢。

　　每日營(yíng)業(yè)終了，會(huì)計(jì)結(jié)算部將業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)向計(jì)劃財(cái)務(wù)部傳遞交賬，計(jì)劃財(cái)務(wù)部據(jù)以及時(shí)記賬，交叉復(fù)核，保證及時(shí)、準(zhǔn)確，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)反饋，并將資金核算納入財(cái)務(wù)公司整體財(cái)務(wù)管理中。

　　為有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格執(zhí)行不相容崗位分離的規(guī)定，將網(wǎng)銀U盾、重要空白憑證、預(yù)留銀行財(cái)務(wù)章和預(yù)留銀行名章交由不同崗位保管。

　　財(cái)務(wù)公司從事信貸業(yè)務(wù)的對(duì)象目前僅限于淮南礦業(yè)成員單位。財(cái)務(wù)公司信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)控重點(diǎn)是防止和降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，建立有效的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范體系，為此，財(cái)務(wù)公司根據(jù)各類(lèi)業(yè)務(wù)的不同特點(diǎn)制定了《淮南礦業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司綜合授信管理辦法》《淮南礦業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司客戶(hù)信用評(píng)級(jí)辦法》《淮南礦業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司信貸管理辦法》《淮南礦業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司商業(yè)匯票貼現(xiàn)管理辦法》《淮南礦業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司商業(yè)匯票承兌管理辦法》等業(yè)務(wù)管理辦法，規(guī)范了財(cái)務(wù)公司各類(lèi)業(yè)務(wù)操作流程，建立了涵蓋貸前、貸中、貸后的完整的信貸管理體系。

　?。?）信貸管理按照審貸分離的原則，貸款由公司信貸審批管理委員會(huì)決策，風(fēng)險(xiǎn)管理部承擔(dān)貸款審查職責(zé)，信貸經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)貸款的經(jīng)營(yíng)和管理。

　　信貸經(jīng)營(yíng)部定期或不定期組織信貸人員到借貸企業(yè)、擔(dān)保企業(yè)，以及對(duì)抵（質(zhì)）押物進(jìn)行實(shí)kaiyun中國(guó)網(wǎng)頁(yè)版登錄地檢查。收集有關(guān)信貸信息資料，并認(rèn)真填寫(xiě)《貸后檢查記錄本》，信貸檢查人員在檢查后一周內(nèi)，將《貸后檢查記錄本》交信貸主管審簽，重大問(wèn)題需做出專(zhuān)題。風(fēng)險(xiǎn)管理部信貸審查人員定期有重點(diǎn)地對(duì)貸款用途、貸款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的防范落實(shí)、貸后管理工作質(zhì)量等進(jìn)行抽查，形成《貸款抽查書(shū)》。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)反饋，必要時(shí)向信貸審批管理委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，以采取相應(yīng)措施及時(shí)糾正，降低風(fēng)險(xiǎn)。

　　財(cái)務(wù)公司制定《淮南礦業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司投資業(yè)務(wù)管理辦法》《淮南礦業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司交易賬戶(hù)管理規(guī)定》等制度，財(cái)務(wù)公司年度投資計(jì)劃經(jīng)過(guò)投資決策委員會(huì)審查、董事會(huì)審議、股東會(huì)審定后執(zhí)行。經(jīng)營(yíng)管理層在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)管理和協(xié)調(diào)投資業(yè)務(wù)。

　　財(cái)務(wù)公司信息系統(tǒng)主要包括資金結(jié)算業(yè)務(wù)系統(tǒng)、賬務(wù)系統(tǒng)以及信貸、投資管理系統(tǒng)等模塊。財(cái)務(wù)公司使用的應(yīng)用軟件是由建信金科開(kāi)發(fā)的財(cái)司云資金管理系統(tǒng)，并由其提供后續(xù)服務(wù)支持。

　　財(cái)務(wù)公司實(shí)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督制度，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)內(nèi)部審計(jì)進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督，業(yè)務(wù)稽核部負(fù)責(zé)日常工作。

　　財(cái)務(wù)公司制定了《淮南礦業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司稽核管理辦法》等制度，對(duì)財(cái)務(wù)公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督。業(yè)務(wù)稽核部對(duì)財(cái)務(wù)公司的內(nèi)部控制執(zhí)行情況，業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)活動(dòng)的合法性、合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性、準(zhǔn)確性、效益性進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)、管理不完善之處和由此可能導(dǎo)致的各種風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)向經(jīng)營(yíng)管理層提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議

　　財(cái)務(wù)公司通過(guò)周例會(huì)及總經(jīng)理辦公會(huì)等形式進(jìn)行內(nèi)部控制信息共享，由各部門(mén)根據(jù)實(shí)際情況對(duì)業(yè)務(wù)流程、制度建設(shè)等提出建議，必要時(shí)安排相關(guān)部門(mén)對(duì)業(yè)務(wù)流程和制度進(jìn)行修訂或制定，保證業(yè)務(wù)開(kāi)展合規(guī)有效，同時(shí)指定風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對(duì)口聯(lián)系監(jiān)管部門(mén)，綜合管理部對(duì)口聯(lián)系股東，加強(qiáng)與監(jiān)管部門(mén)及股東的溝通，及時(shí)反饋監(jiān)管及股東要求和建議，財(cái)務(wù)公司按要求進(jìn)行整改，從而保證公司運(yùn)營(yíng)合法合規(guī)。

　　財(cái)務(wù)公司的內(nèi)部控制制度完善，執(zhí)行有效。在資金管理方面財(cái)務(wù)公司較好地控制資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)；在信貸業(yè)務(wù)方面財(cái)務(wù)公司建立了相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制程序，使整體風(fēng)險(xiǎn)控制在合理的水平。

　　截至2024年12月31日，財(cái)務(wù)公司資產(chǎn)總額147.44億元，其中：存放中央銀行款項(xiàng)6.05億元，存放同業(yè)款項(xiàng)58.21億元，發(fā)放貸款70.01億元；吸收存款（含保證金）114.74億元。2024年財(cái)務(wù)公司營(yíng)業(yè)收入3.48億元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額3.01億元，稅后凈利潤(rùn)2.4億元。

　　財(cái)務(wù)公司自成立以來(lái)，一直堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的原則，嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》和國(guó)家有關(guān)金融法規(guī)、條例以及財(cái)務(wù)公司章程規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)內(nèi)部管理。

　　（同業(yè)拆入+賣(mài)出回購(gòu)+發(fā)行財(cái)務(wù)公司債券+資產(chǎn)證券化）/資本凈額=0，不高于資本凈額。

　　截至2024年kaiyun中國(guó)網(wǎng)頁(yè)版登錄12月末，財(cái)務(wù)公司吸收存款114.74億元，其中上市公司存款7.88億元，占比6.87%。財(cái)務(wù)公司存款的安全性和流動(dòng)性良好，資金調(diào)撥快捷順暢，未發(fā)生因財(cái)務(wù)公司頭寸不足延遲付款等情況。上市公司制定了存款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防處置預(yù)案，以保證在財(cái)務(wù)公司的存款資金安全，能夠有效防范、及時(shí)控制和化解存款風(fēng)險(xiǎn)。

　　通過(guò)綜合分析評(píng)估，公司認(rèn)為財(cái)務(wù)公司具有合法有效的《金融許可證》《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》，建立了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和完整合理有效的內(nèi)部控制制度，能較好地控制風(fēng)險(xiǎn)，不存在違反監(jiān)管機(jī)構(gòu)頒布的《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》規(guī)定的情況。